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Il apporte son expertise à chaque étape du processus, depuis l’identification des héritiers jusqu’au partage définitif des biens. Si un accord amiable s’avère impossible, notamment en cas de désaccord sur la valeur des biens ou sur leur attribution, le partage judiciaire devient nécessaire. Chaque héritier devient alors propriétaire exclusif des biens qui lui ont été attribués et peut en disposer librement. L’important est de parvenir à un équilibre satisfaisant pour tous, en tenant compte des souhaits de chacun et de la nature des biens à partager. La déclaration de succession doit être déposée auprès de l’administration fiscale dans les six mois suivant le décès. Cette étape implique la recherche et l’identification de tous les actifs du défunt, depuis les comptes bancaires jusqu’aux biens immobiliers en passant par les placements financiers et les biens mobiliers. Ce document permet aux frères et sœurs héritiers de faire valoir leurs droits auprès des banques et des différentes administrations.
Le cabinet Hagnéré Patrimoine note que ce taux effectif de 40,2 % surprend systématiquement les héritiers non préparés. Quand le défunt n'a pas de descendance mais laisse un conjoint survivant, celui-ci hérite normalement de tout. Le Code civil classe les héritiers en 4 ordres de priorité. Pour les neveux et nièces, c'est 55 %. Entre frères et sœurs, le taux grimpe jusqu'à 45 %. Ou vous-même, sans descendance, voulez transmettre à vos neveux ou à votre concubin. Votre tante sans enfant vous a couché sur son testament. S'il existe un droit de retour légal sur des biens reçus des parents, une partie de la succession peut revenir aux héritiers de ces derniers plutôt qu'à la fratrie.
Et ce qu’elle décide ne correspond pas toujours à vos volontés, ni aux liens réels que vous entretenez avec vos proches. La structuration d'une transmission entre collatéraux (AV optimisée, donation, adoption simple, tontine, Pacte Dutreil) nécessite l'intervention conjointe d'un CGP, d'un notaire et parfois d'un avocat fiscaliste. Le standard cabinet capitalistiquement indépendant — gratuit jusqu'à la lettre de mission. Pour aller plus loin sur les droits de succession en ligne directe ou le guide complet de la succession 2026, consultez nos guides dédiés. La déclaration de succession entre collatéraux suit les mêmes règles que pour les autres liens de parenté, mais avec quelques particularités. Le paiement des droits est reporté jusqu'à la réunion de la pleine propriété (extinction de l'usufruit). Hagnéré Patrimoine sécurise systématiquement la trésorerie nécessaire avant le décès via un crédit Lombard ou des arbitrages AV — pour éviter aux héritiers de revendre à perte.